金蝶K3 采购销售存货 管理操作规程

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1、 K3供应链标准操作规程 XXX股份有限公司 金蝶软件（中国）有限公司 2022年6月4日 2022-06-04 密级：★高★版本：1.0 K/3标准操作规程 供应链采购管理 目录 第1章 采购系统日常业务处理 4 1.1 采购业务处理 4 1.1.1 采购资料设置 4 1.1.2 采购业务处理 5 1.1.3 采购系统单据及报表查询 40 1.1.4 委外加工处理 41 第1章 采购系

2、统日常业务处理 基于上述前面的基础，在初始化系统后，业务系统就可以进行日常业务的处理。 1.1 采购业务处理 采购管理系统，是通过电子单据将采购申请、采购订货、仓库收料、采购退货、购货发票处理等功能综合运用的管理系统，对采购物流全过程以及采购过程中形成的应付账款处理，进行有效的控制和跟踪，完善企业物资供应信息管理。 1.1.1 采购资料设置 。 1.1.2 采购业务处理 1.1.2.1 常用采购流程 流程：采购申请单—→采购合同—→采购订单—→收料通知单—→外购入库单—→采购发票—→费用发票 （1）采购申请单：用户吴伟登录K/3 主界面后，点击【供应链】—【采购

3、管理】—【采购申请】—【采购申请单-新增】，依此路径进入采购申请单录入界面： （2）采购合同：点击【供应链】—【采购管理】—【采购合同】—【采购合同-新增】，依此路径进入采购合同录入界面，录入合同日期、合同名称、产品代码、数量及单价等信息， 然后点击【保存】按钮，保存单据，再点【审核】按钮审核单据， （3）采购订单：点击【供应链】—【采购管理】—【采购合同】—【采购合同-维护】，依此路径进入采购合同序时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择“采购订单” （4）调出采购订单编辑界面，合同上的相关信息携带了过来并回填订单的相应字段，但是日期、采购方式、业务员等需要手

4、工录入，单据录入完毕后点击【保存】，保存成功后点击【审核】 （5）收料通知单：点击【供应链】—【采购管理】—【收料通知】—【收料通知单-新增】，进入收料通知单编辑界面，表头的“选单类型”处选择“采购订单”，再在“选单号”处按F7调出订单界面，将对应的订单POORD000001选中双击，此时订单信息便回填收料通知单相关字段，手工录入日期、仓库等其他信息后，保存、审核单据 采购订单上没有仓库信息，收料通知单上的“收料仓库”是由单据上的物料属性中“默认仓库”回填的，可以修改；若物料属性中没有录入“默认仓库”，则收料通知单上的“收料仓库”为空，需要手工录入，也可以不录，在做外购入库

5、单时再进行维护。而且表头的“收料仓库”显示为空，仓库信息在表体显示： （6）外购入库单：点击【供应链】—【采购管理】—【外购入库】—【外购入库单-新增】，进入外购入库单编辑界面，表头的“选单类型”处选择“收料通知单”，再在“选单号”处按F7调出收料通知单序时簿界面，将对应的收料通知单DD000001选中【双击】，此时收料通知单信息便回填到外购入库单相关字段，手工录入日期、业务员等其他信息后，保存、审核单据： （7）采购发票：点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，进入采购发票编辑界面，表头的“选单类型”处选择“外购入库单”，再在“选单号”处按【F7】调出外购入库

6、单序时簿界面，将对应的外购入库单WIN000002选中【双击】，此时外购入库单信息便回填采购发票相关字段，手工录入日期、单价等其他信息后，保存、审核单据： 在采购发票编辑界面的【查看】菜单下，选择“采购费用发票”，如下图所示，系统会调出费用发票录入界面 将外购入库单、采购发票和费用发票进行钩稽，点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-维护】，进入采购发票序时簿界面，点击【编辑】菜单下的【钩稽】， 系统会调出钩稽界面，上半部分为采购发票，下半部分为外购入库单，如下图所示： 在“费用发票”页签下是关联的费用发票，如下图所示，点击【钩稽】的按钮，将

7、外购入库单、采购发票和费用发票进行钩稽，系统提示钩稽成功。 进行外购入库核算：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击“分配”按钮，如下图所示 费用分配的作用：将该笔采购业务中发生的费用按一定的方式分配到物料上，计入对应的原材料成本中。 在【外购入库核算】界面，【核算】菜单下，参数【费用分配方式】，有两个选择“按数量分配”和“按金额分配”，本案例选择“按数量分配”。 本案例中采购CPU和内存条的业务中，有200元的运费，经过费用分配后，分别更新了采购发票上“应计成本费用”字段。 分配原理如下：

8、CPU：80=100×200÷（100+150）； 内存条：120=150×200÷（100+150）。 费用发票分配完毕后，进行入库成本核算。仍然在此界面，点击【核算】按钮，如下图所示，核算完成后系统会提示核算成功。 核算的作用在于将该笔采购业务最终通过采购发票上的实际金额来确认物料的入库成本，包括两部分：原材料的实际价款和价外费用（两者都不含税），分别更新了外购入库单上“金额”字段。在该外购入库核算界面上【查看】菜单下“对应入库单”中可以查看的到该笔采购业务中物料的入库成本 账务处理：首先要进行凭证模板的设置。点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，

9、进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板 新增的凭证模板完成后，需要设置为默认模板，生成凭证时直接取该模板，若此处不进行设置，则在生成凭证时需手工制定，否则就是取系统自带模板。 凭证模板设置完成后，点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将需要生成凭证的采购发票过滤出来，如下图所示。勾上【选择标志】点击【生成凭证】的按钮，系统会自动生成一张外购入库的凭证。 1.1.2.2 暂估入库流程 原材料暂估入账后，如何进

10、行后续处理？系统提供两种暂估凭证冲回处理方式：月初一次冲回和单到冲回，它们分别的基本流程如下： 月初一次冲回：材料入库时直接做外购入库单，期末发票未到达，做暂估入账，然后期末结账，系统在期末结账后，会自动按根据上期生成的暂估凭证，对应生成暂估冲回的红字凭证。若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。在此种方式下， 当暂估的存货发票长期未收到时，会多次生成暂估和暂估冲回凭证。直到收到发票时才确认应付账款和材料的实际入库成本。具体做法为：在系统中录入采购发票，将此发票与对应的外购入库单钩稽，进行外购入库核算，之后重新按照采购发票金额生成外购入库凭证。具体流程如下所示 单到冲

11、回：材料入库时与前操作相同，做暂估入库，期末结账后系统不予自动冲回，直到收到供应商的采购发票时，才对暂估的外购入库单进行操作，具体做法为：在系统中录入采购发票，与之前暂估的外购入库单钩稽，进行外购入库核算，生成暂估冲回凭证，然后再做外购入库凭证。具体流程如下所示 例子：2008 年8 月5 日，采购部的崔小燕向石家庄电子厂订购键盘100 个，电源100 个，不含税单价分别为12 元、15 元； 8 月8 日货到，经仓管部何佳检验入原材料仓库，次日财务部支付了键盘的价款并收到 对方开出的键盘的增值税专用发票价税合计1,404.00元，经手人为满军。 9月8 日，财务部支付上期购买电

12、源的剩余货款，不含税单价为14元；并收到石家庄电子厂开具电源的增值税专用发票价税合计1,638.00元，经手人为满军 （1）采购订单：点击【供应链】—【采购管理】—【采购订单】—【采购订单-新增】，依此路径进入采购订单录入界面，录入日期、供应商、物料代码、数量等信息，然后将单据保存并审核。 （2）外购入库单：点击【供应链】—【采购管理】—【采购订单】—【采购订单-维护】，依此路径进入采购订单序时簿界面，选择POORD000002号订单，点击【下推】下的“外购入库单”，进入外购入库单编辑界面，录入日期、保管等信息后保存单据并进行审核 （3）外购入库单拆分：点击【供应链】—【采购管理

13、】—【外购入库】—【外购入库单-维护】，依此路径进入外购入库单序时簿界面，选择【编辑】菜单下【拆分单据】 系统会调出外购入库单编辑界面，此界面上会多出“拆分数量”一列，把需要拆分的数量录在此字段下，然后保存单据，系统会提示拆分单据成功 （4）采购发票：点击【供应链】——【采购管理】——【采购发票】——【采购发票-新增】，依此路径进入采购发票录入界面，源单类型选择外购入库单，选单号处录入WIN000003A，回车后即可带出外购入库单上的相应信息，手工录入日期、保管等信息后保存单据并进行审核 （5）将商品“键盘”的外购入库单与发票钩稽，进行外购入库核算，再进行账务处理

14、 （6）暂估入账：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【存货暂估入账】，进入暂估入账序时簿界面，即本期未与发票钩稽的外购入库单，双击打开WIN000003号外购入库单，录入往来科目，在“单价”字段下录入暂估单价，保存单据 （7）账务处理：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库暂估入账”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板，并将此模板设置为默认模板： 点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库暂估入账”事务类型，点击【重设】按钮，将暂估

15、外购入库单过滤出来，点击【生成凭证】按钮，系统会按照以上模板生成一张暂估凭证 （8）期末结账：8月结束后将账套结账到第9期，点击【供应链】—【存货核算】—【期末处理】—【期末结账】，进入期末结账界面 （9）系统自动生成一张暂估冲回凭证，通过【凭证管理】—【凭证查询】可以查到此张凭证： （10）9月收到采购发票时的处理：首先是录入采购发票：点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，依此路径进入采购发票录入界面，源单类型选择外购入库单，选单号处录入WIN000003，回车后即可带出外购入库单上的相应信息，手工录入日期、保管等信息后保存单据并进行审核

16、 （11）外购入库核算：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击【核算】按钮 核算成功后，系统会自动生成一张外购入库暂估补差单，点击【供应链】—【存货核算】—【出库核算】—【核算单据查询】，过滤条件的【事务类型】下选择【外购入库暂估补差单】，如下图所示；点击【确定】就可以查看这张暂估补差单 暂估补差单的作用在于当实际确认的入库成本与暂估金额不一致时，通过此单调整外购入库成本。它的特点在于外购入库核算之后，系统会根据实际成本与暂估金额的差额自动生成，若实际成本大于暂估成本，则生成一张金额为正的暂估

17、补差单；反之，则生成一张金额为负的暂估补差单。本文案例中，暂估金额为1,500元，但是采购发票确认的实际成本为1,400元，所以差额为-100元 （12）账务处理：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板，并设置为默认模板，具体设置如下图 （13）生成凭证：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将钩稽期间为本期的采购发票过滤出来，点击【生成凭证】按钮，选择对应的凭证模板，如下图所

18、示；系统会按照以上模板生成一张外购入库凭证 （14）凭证查询：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证查询】 存货暂估明细账：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【存货暂估明细账】，进入报表查看界面 1.1.2.3 退货业务流程 企业的采购业务中，若发现采购的物料有质量问题、与订单不符等情况，需要将货物退还给供应商，要求供应商退款或者进行换货处理。 功能介绍 退货业务基本流程： 退料通知单→红字外购入库单→红字采购发票 案例 2008 年8 月10 日，向苏州电子厂采购的CPU 中发现有10 片质量不合格，采购部的吴伟通知仓管部

19、的陈鱼进行退货处理，陈鱼将这10 片CPU 由原材料仓库退货，财务部于8 月11 日收到苏州电子厂的退款以及红字增值税专用发票，合计5,850.00 元，经手人为贾全。 （1）退料通知单：点击【供应链】—【采购管理】—【退货通知单】—【退料通知单-新增】， 进入退料通知单新增界面，表头的“选单类型”处选择“收料通知单”，再在“选单号”处按F7 调出收料通知单序时簿界面，将对应的收料通知单DD000001 选中双击，相关信息会自动携带到退料通知单上，手工将“数量”修改为10，再录入日期、等信息，然后保存并审核单据，如下图所示：应用流程 （2）红字外购入库单：点击【供应链】—【仓存管理

20、】—【验收入库】—【外购入库单- 新增】，进入外购入库单编辑界面，点击工具栏中的【红字】按钮，新增一张红字外购入库单，源单类型选择“退料通知单”，选单号处录入POOUT000001，回车后将退料通知单上的相关信息关联到此单上，手工录入日期、保管等信息，然后保存并审核单据，如下图所示： 提示 外购入库单录入可由两个路径进入：一个是【供应链】—【采购管理】—【外购入库】—【外购入库单-新增】；另外一个是【供应链】—【仓存管理】—【验收入库】—【外购入库单-新增】。 （3）红字采购发票：点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，进入采购发票编辑界面，点击工具栏中的【

21、红字】按钮，新增一张采购发票，源单类型处选择“外购入库单”，选单号处录入WIN000004，回车后将红字外购入库单上的相关信息带到此单上，手工录入日期、往来科目等信息，然后保存并审核单据，如下图 （4）将红字外购入库单与红字采购发票钩稽，点击已审核的采购发票上【钩稽】按钮，如下图2-3-04所示： 图2-3-04 已审核的发票界面 系统会调出钩稽界面，点击【钩稽】按钮进行钩稽，钩稽完成系统提示【钩稽成功】，如下图 （5）外购入库核算：具体做法与采购标准流程的核算一样，点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击【核算】按钮

22、，如下图所示： 核算完成后，发票金额会反写对应外购入库单的“单价”和“金额”字段，即入库单位成本、成本，如下图核算后红字外购入库单界面 （6）账务处理：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将本期的红字采购发票过滤出来，“实际价凭证模板”处指定对应的凭证模板，点击“生成凭证”按钮，选择对应的凭证模板，如下图所示。系统会按照以上模板生成一张红字外购入库凭证，如下图所示： ² 报表 1、 物料收发汇总表 点击【供应链】—【仓存管理】—【报表分析】—【物料收

23、发汇总表】，系统调出过滤条件，设置如下图物料收发汇总表过滤条件界面 1.1.2.4 直运业务流程 1.1.2.5 代管物资流程 1.1.2.6 委托代销流程 1.1.3 采购系统单据及报表查询 。 1.1.4 委外加工处理 XXX股份有限公司 金蝶软件（中国）有限公司 2022年6月4日 2022-06-04 密级：★高★版本：1.0 K/3标准操作规程 供应链销售管理

24、 目录 1.1 销售业务处理 3 1.1.1 销售基础资料设置 3 1.1.2 销售业务处理 3 第43页 共79页 编号： 时间：2021年x月x日 书山有路勤为径，学海无涯苦作舟 页码：第79页 共79页 1.2 销售业务处理 1.2.1 销售基础资料设置 1.2.2 销售业务处理 1.2.2.1 标准销售业务 销售业务是每个企业都有的日常业务流程，主要有赊销、现销、分期收款、委托代销等销售方式，进行产成品和原材料销售，这其中涉及到与供应商签订订单，采购原物料的入库、应付账款的确认等等

25、销售业务基本流程： 模拟报价单—→销售合同—→销售订单—→发货通知单—→销售出库单—→销售发票 2008 年8 月8 日，销售一部的葛放与辽宁电子厂签订合同和销售订单：飞扬牌（中端） 电脑10 台本公司进行模拟报价5,000 元（不含税），最终与客户达成一直：不含税销售单价为4,900 元（取价格资料），当日预收20%的货款11,466.00 元，销售部通知仓管部的发货； 8 月10 日仓管部陈鱼由产成品仓库发货；8 月13 日财务部收到剩余货款45,864.00 元，给辽宁电子厂开出销售增值税专用发票价税合计57,330.00 元，经手人为贾全 （1）用户葛放登录K/3 主界面后，依次选

26、择【供应链】－【销售管理】－【模拟报价】－ 【模拟报价】，单击进入模拟报价窗口。如图 点击新增模拟BOM，进入模拟BOM新建的界面 点击【下一步】， 点击【下一步】， 保存、退出，点击【完成】即可 （2）用户“葛放”登录K/3主界面后，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-新增】，单击进入销售合同新增窗口。根据案例内容填制相关的信息，保存、审核 （3）选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-维护】，进入销售合同的序时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择【销售订单】 （4）点击销售订单后调出销售订单的编辑界面，且

27、销售订单上携带了合同上的相关信息， 但是日期、销售方式等需要手工录入，单据录入完毕后点击【保存】和【审核】 （5）选择【供应链】－【销售管理】－【发货通知】－【发货通知单－新增】，单击进入发货通知单新增窗口，“源单类型”选择“销售订单”，“选单号”处点击【F7】调出销售订单信息，选择对应销售订单返回，销售订单上的信息会相应地回填到对应的发货通知单上，保存、审核 （6）用户“陈鱼”登录系统，选择【供应链】－【仓存管理】－【领料发货】－【销售出库单－新增】，单击进入出库单新增窗口。通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核 （7）用户“贾全”登录系统，选择【供

28、应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票－新增】，单击进入销售发票新增窗口。通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核 （8）发票审核完成后需要与销售出库单进行钩稽，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-维护】，弹出“条件过滤”对话框，单击【确定】，进入“销售发票序时簿”窗口，选中要钩稽的发票，单击【钩稽】，打开“销售发票钩稽”对话框，选择(可以通过SHIFT或CTRL选择多条记录)本次参与钩稽的销售发票、费用发票和对应的销售出库单，输入【本次钩稽数量】，单击【钩稽】，完成操作。 （9）做完钩稽后需要进行出库核算和凭证处理的工作，一般企业会在月末

29、进行出库核算和凭证处理 1.2.2.2 销售赠品流程 在销售中如果需要赠送商品给客户，应如何处理了？在K/3 系统中，可以通过两种方式来处理。一是赠送商品是需要核算成本的，可以通过“其他出库单”来处理；另一种对于赠送商品不需要核算成本的，可以通过“虚仓出库单”来处理。本案例中我们对于赠品不核算其成本，直接通过“虚仓出库单”处理。 案例 2008 年8 月12 日，销售二部的“李勇”以现销的方式向无锡电器公司销售了80 个内存条，不含税销售单价为200 元，同时赠送鼠标10 个，当日仓管部的何佳将货物和赠品全部发出，次日货款到账18,720.00 元，开出增值税专用发票18,720.00

30、元，经手人为满军 （1）用户何佳登录系统，依次选择【供应链】－【仓存管理】－【领料发货】－【销售出库单－新增】，单击进入出库单新增窗口。根据案例填制单据中相关内容，保存、审核 （2）虚仓出库单：依次选择【供应链】－【仓存管理】－【虚仓管理】－【虚仓出库】，单击进入虚仓出库单新增窗口。根据案例内容填制相关信息后保存、审核 （3）销售发票：用户满军登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票－新增】，单击进入销售发票新增窗口。通过关联方法填制单据中相关内容，保存、审核 （4）发票审核完成后需要与销售出库单进行钩稽，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销

31、售发票-维护】，弹出“条件过滤”对话框，单击【确定】，进入“销售发票序时簿”窗口，选中要钩稽的发票，单击【钩稽】，打开“销售发票钩稽”对话框，选择本次参与钩稽的销售发票、费用发票和对应的销售出库单，输入本次的钩稽数量，单击【钩稽】，完成操作（5）完成发票与出库单的钩稽后需要进行出库核算和凭证处理的工作，一般企业会在月末进行出库核算和凭证处理 1.2.2.3 销售退货流程 退货通知单—→红字销售出库单—→红字销售发票 案例 2008 年8 月15 日，辽宁电子厂购买的飞扬牌（中端）电脑中有2 台因质量原因需要退货，当日仓管部的陈鱼将收到退回的货物，财务部于次日给辽宁电子厂退款并开出红字发票

32、价税合计11,466.00 元。 （1）退货通知单：用户葛放登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【退货通知】－【退货通知单-新增】进入新增界面，根据案例内容填制单据中相关内容后保存、审核。 （2）红字销售出库单：用户陈鱼登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售出库】－【销售出库单-新增】进入新增界面，选择红字，通过上面提到的关联方法填制单据中相关内容后保存、审核（3）销售发票：用户贾全进入系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-新增】进入新增界面，选择红字，通过关联方法填制单据中相关内容后保存、审核（4）销售发票与销售出库单钩稽。

33、 XXX股份有限公司 金蝶软件（中国）有限公司 2022年6月4日 2022-06-04 密级：★高★版本：1.0 K/3标准操作规程 供应链 目录 第1章 供应链系统设置 4 1.1 系统参数设置 4 1.2 基础资料设置 5 1） 科目 5 2） 部门 8 3） 职员 9 4） 供应商 11 5） 客户 12 6） 仓库 13 7） 物料 14 1.3 系统初始化 20 1.4 初始化前单据处理 23 1.5 启用供应链系统 24 第2章 供应链系统日常业务处理 2

34、6 2.1 采购业务处理 26 2.1.1 采购资料设置 26 2.1.2 采购业务处理 27 2.1.3 采购系统单据及报表查询 62 2.1.4 委外加工处理 63 2.2 销售业务处理 64 2.2.1 销售基础资料设置 64 2.2.2 销售业务处理 64 2.3 仓存业务处理 77 2.3.1 仓库基础资料设置 78 2.3.2 仓库业务处理 78 附件：XXX集团供应链系统实施主计划 88 第2章 存货核算系统日常业务处理 存货核算是供应链系统与账务相连的一个重要环节，供应链系统中的各种单据都要在本系统中通过核算与结转来完成成本的确认。本系统由财务

35、人员操作，通过入库核算和出库核算为每一张业务进出的单据确定一个正确的成本金额。本系统实现了企业业务、财务一体化的完整管理，是总账和供应链系统的接口。本篇主要叙述供应链业务处理的核算和凭证的制作。 2.1 存货核算业务处理 2.1.1 存货基础资料设置 见《01K3供应链基础资料操作规程》 2.1.2 存货业务处理 2.1.2.1 入库业务核算 存货核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票和应计入成本的采购费用来确定，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成等。本模块根据单据类

36、型将入库核算分为外购入库核算、存货估价入账、自制入库核算、其他入库核算和委外加工入库核算五种。 案例 期末会计需要对本期的所有入库业务进行成本核算，确定入库成本 （1）外购入库核算：依次选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【外购入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，如图所示，单击【确定】，进入【外购入库核算】窗口，如图5-1-02 所示，窗口中显示出所有已钩稽、已审核的本期红蓝字发票。 核算界面如下图: 单击菜单中的【核算】－【费用分配方式】，选择费用的分配方式【按数量分配】。费用分配主要是将采购过程中发生的可以计入采购成本的费用按照数量或金额两种方式分配到原材料的采购成

37、本中。单击【分配】，系统会将此界面过滤出来的发票全部自动完成费用分配，如图 单击【核算】，完成外购入库成本核算。具体的可参考《第二章采购管理》2.1采购标准流程部分 · 提示 1、外购入库核算，主要针对企业对外采购并已收到发票的入库材料进行核算。它的核算以采购发票上的不含税金额和对应的入库单中的数量为准，保证核算的准确性。所以在外购入库核算中显示的是采购发票，没有发票的入库单是暂估入库，不属于外购入库核算的范围。 2、存在费用发票的情况下，必须先分配后核算才能保证成本核算的准确性。 · 注意 1、核算成功是正确生成外购入库凭证的前提，因为只有经过核算才能保证外购入库单的成本的准

38、确性。 2、在外购入库核算界面过滤出来发票的条件是已钩稽、未记账，且钩稽期间在本期。 （2）存货估价入账：选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【存货估价入账】弹出“条件过滤”对话框，选择“全部”，单击【确定】，进入“暂估入库核算”窗口，窗口中显示出所有本期已审核、未钩稽的红蓝字外购入库单，如图: 双击入库单据打开直接输入单价或者金额。如图: · 提示 1、存货估价入账是针对本期发票未到的外购入库单进行的估价。 2、暂估核算方式：一种是手工在单据上录入，另一种方式是在“无单价单据维护”中进行单价更新。 （3）自制入库核算：选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算

39、】－【自制入库核算】弹出“条件过滤”对话框，选择“产品入库” 或者“盘盈入库”，单击【确定】，进入“自制入库核算”窗口，如图所示，手工录入单位成本后点【核算】按钮。 自制入库核算是针对产品入库单或盘盈入库单的成本核算，进入核算界面后可以手工录入单价或者金额，也可以通过外部数据引入。针对产品入库单，如果存在成本管理模块还可以直接从成本管理系统计算得出。 （4）其他入库核算：其他入库核算分为“其他入库（非组装单核算）”和“其他入库（组装核算）”，其中其他入库（组装核算），选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【其他入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，选择“全部”和“其他入库（组装

40、核算）”，单击【确定】，进入“其他入库核算”窗口，点击核算，完成其他入库（组装核算）。或者双击打开单据，手工录入其对应的成本。如图： 1、其他入库（组装核算）需要先进行组装子项的出库核算，然后再进行其他入库（组金蝶客户服务 装核算）的入库核算。 2、其他入库（非组装核算）主要是核算已审核未记账的本期的非组装类的其他入库单上物料的成本，其单价来源可以通过两种方式获得，即手工录入和更新无单价单据。 a) 手工录入：进入其他入库核算选择“其他入库（非组装单核算）”点【确定】后，显示其他入库单序时簿，双击某一行，弹出该行所对应的单据，再手工录入单价，系统计算出金额，或录入金额，由系统倒算

41、出单价； b) 更新无单价单据：进入入库核算模块后，选择【无单价单据维护】，可选择任一种“单据更新单价来源”来完成其它入库单的单价更新操作。 （5）委外加工入库核算：选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【委外加工入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，单击确定进入委外加工入库核算的界面，如图所示： 点击【核销】按钮，出现了委外核销的界面，上面为委外加工入库单，下面为委外加工出库单，选中需要核销的单据后点击【核销】，如图 （6）无单价单据更新：选择【供应链】－【存货核算】－【无单价单据更新】－【更新无 单据单价】，进入单据单价更新的界面，点击【更新】 （7）

42、期初金额的调整：在本期发现期初金额有错误的，需要进行期初余额调整，依次选择 【供应链】－【存货核算】－【期初调整】－【期初余额调整】，进入期初余额调整的界面， 如图： 录入需要调整的物料的结存金额，点击【出单】，生成“成本调整单”来调整其对应的余额，如图 1、修改结存金额后出单生成成本调整单可以在【存货核算】—【期初调整】—【成本调整单】里面查看到，并且系统自动生成的“成本调整单”均是“入库类型”的成本调整单。 2、生成调整单退出后重新进入期初余额调整界面，其对应的结存金额恢复到调整前的金额，实际上已经通过单据进行了调整。 3、成本调整单只调整金额，不调整其对应的数量 总

43、结 存货入库核算是将本期所有的入库业务进行入库成本的核算，用以确定各入库物料的 实际成本。根据业务类型不同，核算方式也有所不同。在入库核算中，是以单据类型来选择 其对应的核算方式的，与物料的属性没有关系 2.1.2.2 出库业务核算 对本期所有的出库业务进行出库核算，计算出本期所有出库材料的出库成本。 （1）材料出库核算：材料出库核算是针对物料属性为外购类的物料而做的核算，用户依次选择【供应链】－【存货核算】－【出库核算】－【材料出库核算】进入出库核算的界面， 然后根据向导进行相关的操作，如图： 点击【下一步】，结转本期所有物料，如图：

44、 提示 1、结转本期所有物料是计算本期已审核未记账所有发生业务的外购类物料的出库单的成本； 2、结转指定物料类下所有物料的成本是计算本期已审核未记账发生业务的某一类外购类物料出库单的成本； 3、结转指定物料代码段是指结转本期已审核未记账发生业务的指定代码段范围的外购类物料出库单的成本； 4、结转指定物料是针对本期已审核未记账的个别物料的出库单进行的成本计算。 点击【下一步】，进入如图所示界面。建议勾选“写成本计算表”和“写错误日志”，当出现错误或想要查看成本计算的过程时可以通过查看报告来看相应的成本计算表和错误日志。 点击【下一步】 点击【查看报告】，可以查看对应的成本计

45、算表和相关的错误日志： （2）产成品出库核算：选择【供应链】－【存货核算】－【出库核算】－【产成品出库核算】进入出库核算的界面，然后根据向导进行相关的操作，与材料出库核算相似，只是核算的对象是物料属性为非外购类的物料，在此不多讲。 成本计算信息可参见附表“成本计算表。 报表 1、存货收发存汇总表 选择【供应链】－【存货核算】－【报表分析】－【存货收发存汇总表】，弹出过滤条件界面，条件设置如图： 点击【确定】，进入报表查询界面 2、委外加工核销汇总表 选择【供应链】－【存货核算】－【报表分析】－【委外加工核销汇总表】，弹出过滤条件界面，条件设置如图

46、总结 出库核算是将核算本期已审核未记账的所有出库单成本的操作，根据入库业务和物料计价方法来确定各出库单物料的实际成本。在出库核算中，是以物料属性来选择材料出库核算或产成品出库核算的。 2.1.2.3 凭证处理 （1）凭证模板的设置：选择【供应链】－【存货核算】－【凭证管理】－【凭证模板】进入凭证模板新增的界面，如图 以“销售出库-赊销”为例，选中“销售出库-赊销”，点击工具栏【新增】按钮来新建一个凭证模板，具体设置如图所示，设置好后，保存凭证模板，再点击工具栏编辑下的【设置成默认模板】，将新增模板设置为默认模板: （2）生成凭证：选择【供应链】－【存货核算】－【凭证管理】－【生成凭证】进入到凭证制作的界面，勾选“外购入库”，点击【重设】弹出过滤条件，选择【全部】，过滤出符合条件的单据，选中要生成凭证的单据后点击工具栏【生成凭证】按钮来生成相关凭证。如图: 总结 生成凭证是存货核算最终的目的，是将供应链与账务相结合的过程，是供应链业务系统与总账系统的接口，在存货核算系统中生成的凭证，可以立刻传输到总账系统中去. 第 79 页 共 79 页