公司治理课件第四章

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1、,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,公司治理学,学习目的&关,键,键词,第一节,董,董事会的起,源,源、特征与,职,职能,第二节,董,董事会的模,式,式与运行,第三节,监,监事会的设,置,置与运行,第四章,董,董事会与监,事,事会：单层,制,制还是双层,制,制,10/29/2022,1,第一节,董,董事会,的,的起源、特,征,征与职能,一、董事,会,会制度的起,源,源,业主制企业,合伙制企业,公司制企业,10/29/2022,2,二、董事会,的,的性质：,美国标准,公,公司法第35条规定,：,：除本法令,或,或公司章程,另,另有规定外,

2、，,，公司的一,切,切权力都应,由,由董事会行,使,使或由董事,会,会授权行使,，,，公司的一,切,切业务活动,和,和事务都应,在,在董事,会的指示下,进,进行。,董事会的形,式,式,表4-1,董,董事会形,式,式,董事会的职,能,能,商业圆桌会,议,议对董事会,职,职责的描述,美国法律研,究,究所对董事,会,会职责所做,的,的描述,我,国,国,公,公,司,司,法,法,对,对,董,董,事,事,会,会,的,的,职,职,权,权,也,也,有,有,如,如,下,下,相,相,应,应,的,的,规,规,定,定,10/29/2022,3,公,司,司,的,的,经,经,营,营,管,管,理,理,权,权,是,是,授,授

3、,予,予,董,董,事,事,会,会,而,而,非,非,某,某,个,个,董,董,事,事,成,成,员,的,的,，,，,董,董,事,事,会,会,行,行,使,使,权,权,力,力,的,的,方,方,式,式,是,是,召,召,集,集,各,各,董,董,事,事,开,开,会,会,决,议,议,，,，,所,所,以,以,董,董,事,事,会,会,性,性,质,质,上,上,是,是,一,一,个,个,集,集,体,体,行,行,动,动,的,的,执,执,行,行,机,构,构,。,。,10/29/2022,4,二,、,、,董,董,事,事,会,会,的,的,性,性,质,质,：,：,美,国,国,标,标,准,准,公,公,司,司,法,法,第,第35,条,

4、条,规,规,定,定,：,：,除,除,本,本,法,法,令,令,或,或,公,公,司,司,章,章,程,程,另,另,有,有,规,规,定,定,外,外,，,，,公,公,司,司,的,的,一,一,切,切,权,权,力,力,都,都,应,应,由,由,董,董,事,事,会,会,行,行,使,使,或,或,由,由,董,董,事,事,会,会,授,授,权,权,行,行,使,使,，,，,公,公,司,司,的,的,一,一,切,切,业,业,务,务,活,活,动,动,和,和,事,事,务,务,都,都,应,应,在,在,董,董,事,事,会,的,的,指,指,示,示,下,下,进,进,行,行,。,。,董,事,事,会,会,的,的,形,形,式,式,表4-1,董

5、,董,事,事,会,会,形,形,式,式,董,事,事,会,会,的,的,职,职,能,能,商,业,业,圆,圆,桌,桌,会,会,议,议,对,对,董,董,事,事,会,会,职,职,责,责,的,的,描,描,述,述,美,国,国,法,法,律,律,研,研,究,究,所,所,对,对,董,董,事,事,会,会,职,职,责,责,所,所,做,做,的,的,描,描,述,述,我,国,国,公,公,司,司,法,法,对,对,董,董,事,事,会,会,的,的,职,职,权,权,也,也,有,有,如,如,下,下,相,相,应,应,的,的,规,规,定,定,10/29/2022,5,董,事,事,会,会,的,的,形,形,式,式,底,线,线,董,董,事,事,

6、会,会,：,仅,仅,仅,仅,为,为,了,了,满,满,足,足,法,法,律,律,上,上,的,的,程,程,序,序,要,要,求,求,而,而,存,存,在,在,。,。,形,式,式,董,董,事,事,会,会,：,仅,仅,具,具,有,有,象,象,征,征,性,性,或,或,名,名,义,义,上,上,的,的,作,作,用,用,，,，,是,是,比,比,较,较,典,典,型,型,的,的,橡,橡,皮,皮,图,图,章,章,机,机,构,构,监,督,督,董,董,事,事,会,会,：,检,检,查,查,计,计,划,划,、,、,政,政,策,策,、,、,战,战,略,略,的,的,制,制,定,定,、,、,执,执,行,行,的,的,情,情,况,况,，,

7、，,评,评,价,价,经,经,理,理,人,人,员,员,的,的,业,业,绩,绩,决,策,策,董,董,事,事,会,会,：,参,参,与,与,公,公,司,司,战,战,略,略,目,目,标,标,、,、,计,计,划,划,的,的,制,制,定,定,，,，,并,并,在,在,授,授,权,权,经,经,理,理,人,人,员,员,实,实,施,施,公,公,司,司,战,战,略,略,的,的,时,时,候,候,按,按,照,照,自,自,身,身,的,的,偏,偏,好,好,进,进,行,行,干,干,预,预,10/29/2022,6,如果,股,股东,或,或者,任,任何,人,人实,际,际介,入,入了,公,公司,管,管理,，,，行,使,使了,本,本该

8、,归,归属,董,董,事会,的,的职,权,权，,则,则该,股,股东,或,或该,人,人在,法,法律,上,上就,可,可以,被,被认,定,定为,“,“董,事,事”,。,。,名义,上,上被,任,任命,为,为董,事,事的,个,个人,是,是“,董,董事,”,”，,事,事实,上,上在,行,行使,董,董事,职,职责,的人,也,也是,“,“董,事,事”,。,。,10/29/2022,7,董事,会,会的,职,职能,商业,圆,圆桌,会,会议,（,（TheBusinessRoundtable,，,，企,业,业总,裁,裁协,会,会之,一,一）,代,代表,美,美国,大,大公,司,司对,董,董事,会,会职,责,责的,描,描述

9、,如,如下,：,：,挑选,、,、定,期,期评,估,估、,更,更换,首,首席,执,执行,官,官（,如,如果,需,需要,的,的话,）,）；,决,决定,管,管理,层,层的,报,报酬,；,；评,价,价权,力,力交,接,接计,划,划。,审查,、,、审,批,批财,务,务目,标,标、,公,公司,的,的主,要,要战,略,略以,及,及发,展,展规,划,划。,为高,层,层管,理,理者,提,提供,建,建议,与,与咨,询,询。,挑选,董,董事,候,候选,人,人并,向,向股,东,东会,推,推荐,候,候选,人,人名,单,单；,评,评估,董,董事,会,会的,工,工作,绩,绩效,。,。,评估,公,公司,制,制度,与,与法,律

10、,律、,法,法规,的,的适,应,应性,。,。,10/29/2022,8,美国,法,法律,研,研究,所,所对,董,董事,会,会职,责,责所,做,做的,描,描述,遴选,、,、评,估,估以,及,及在,恰,恰当,的,的时,候,候解,雇,雇主,要,要的,资,资深,经,经理,人,人员,。,。,以发,展,展的,观,观点,监,监督,公,公司,的,的商,业,业行,为,为，,公,公司,资,资源,管,管理,是,是否,始,始终,如,如一,（,（在,法,法律,和,和道,德,德允,许,许的,情,情况,下,下增,加,加股,东,东收,益,益，,同,同时,又,又为,公,公众,福,福利,和,和人,道,道主,义,义事,业,业做,出

11、,出贡,献,献）,。,。,审查,与,与批,准,准董,事,事会,和,和主,要,要高,级,级经,理,理人,提,提出,的,的公,司,司发,展,展计,划,划及,行,行动,。,。在,董,董事,会,会注,重,重的,会,会计,准,准则,中,中，,这,这些,计,计划,及,及行,动,动是,董,董事,会,会与,主,主要,高,高级,经,经理,人,人要,考,考虑,的,的大,前,前提,与,与变,革,革。,执行,其,其他,一,一些,职,职能,，,，如,法,法律,规,规定,的,的职,能,能、,或,或者,董,董事,会,会根,据,据公,司,司准,则,则制,定,定的,职,职能,。,。,10/29/2022,9,我国,公,司,司法

12、,第112条,、,、第46,条,条对,董,董事,会,会职,权,权的,规,规定,第一,百,百一,十,十二,条,条：,股,股份,有,有限,公,公司,设,设董,事,事会,，,，董,事,事会,对,对股,东,东大,会,会负,责,责，,行,行使,下,下列,职,职权,：,：,负责,召,召集,股,股东,大,大会,，,，并,向,向股,东,东大,会,会报,告,告工,作,作,执行,股,股东,大,大会,的,的决,议,议,决定,公,公司,的,的经,营,营计,划,划和,投,投资,方,方案,制订,公,公司,的,的年,度,度财,务,务预,算,算方,案,案、,决,决算,方,方案,制订,公,公司,的,的利,润,润分,配,配方,案

13、,案和,弥,弥补,亏,亏损,方,方案,制订,公,公司,增,增加,或,或者,减,减少,注,注册,资,资本,的,的方,案,案以,及,及发,行,行公,司,司债,券,券的,方,方案,拟订,公,公司,合,合并,、,、分,立,立、,解,解散,的,的方,案,案,决定,公,公司,内,内部,管,管理,机,机构,的,的设,置,置,聘任,或,或者,解,解聘,公,公司,经,经理,，,，根,据,据经,理,理的,提,提名,，,，聘,任,任或,者,者解,聘,聘公,司,司副,经,经理,、,、财,务,务负,责,责人,，,，决,定,定其,报,报酬,事,事项,；,；(10),制,制定,公,公司,的,的基,本,本管,理,理制,度,度

14、。,第四,十,十六,条,条：,对,对有,限,限责,任,任公,司,司董,事,事会,的,的职,权,权也,有,有相,似,似的,规,规定,，,，除,了,了第,七,七种,职,职权,为,为“,拟,拟订,公,公司,合,合并,、,、分,立,立、,变,变更,公,公司,形,形式,、,、解,散,散的,方,方案,”,”以,外,外，,其,其它,都,都相,同,同。,10/29/2022,10,董事及,其,其分类,董事会,的,的规模,董事的,权,权利、,义,义务及,免,免责,10/29/2022,11,董事及,其,其分类,董事资,格,格,执行董,事,事和非,执,执行董,事,事、,独,独立董,事,事,“内部,董,董事”,与,

15、与“,外,外部董,事,事”,董事,内部董,事,事：执,行,行董事,外部董,事,事,非执行,董,董事（,非,非独立,的,的外部,董,董事）,独立董,事,事,10/29/2022,12,董事会,的,的规模,影响董,事,事会规,模,模的因,素,素包括,：,：,行业性,质,质。例,如,如在美,国,国，银,行,行和教,育,育机构,董,董事会,人,人数较,多,多。,是否发,生,生兼并,事,事件。,CEO,的,的偏好,。,。为了,减,减少董,事,事会的,约,约束，CEO,采,采用增,大,大或减,少,少董事,人,人数的,办,办法加,强,强对董,事,事会的,控,控制。,外部压,力,力。随,着,着要求,增,增加外

16、,部,部董事,、,、少数,民,民族董,事,事、妇,女,女董事,的,的社会,呼,呼声日,渐,渐提高,，,，董事,会,会呈扩,展,展之势,。,。,董事会内部,结,结构设置。,我国公司,法,法 规定,：,：股份有限,公,公司：,519人,；,；有限责任,公,公司：313人。,10/29/2022,13,董事的权利,、,、义务及免,责,责,1董事的,权,权利,2董事的,义,义务,3董事的,法,法律责任与,免,免责,10/29/2022,14,董事的权利,股东：,以,以出资,和,和拥有的股,本,本成为公司,共,共和国的公,民,民,章程：,公,公司共,和,和国的宪法,董事会：代,议,议制政府,10/29/2022,15,董事的义务,：,：,忠实公司、,维,维护公司资,产,产、行使决,议,议权,善管义务,竞业禁止义,务,务,私人交易限,制,制义务,忠实义务,：公司董事,不,不能利用其,作,作为董事的,身,身份，侵占,和,和损害公司,而,而谋求私利,。,。,勤勉义务,：董事行为,本,本身和做出,决,决策的过程,是,是否尽职和,是,是否到位。,两者的区别,：忠实义务,的,的着重点在,于,于董事行为,的,