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1、单击此处编辑母版标题样式,,单击此处编辑母版文本样式,,第二级,,第三级,,第四级,,第五级,,,*,上饶筑城房地产开发,,财务报销制度及报销流程,,,第一局部 总那么,,1.为了加强公司内部管理，标准公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。,,2.本制度根据相关的财经制度及公司实际情况，将财务报销分为借款、日常费用、工薪支出及专项费用等,以下分别说明借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。,,3.本制度适用公司全体员工。,,,第二局部 借款流程及报销管理规定,借款流程：,,1.借款人按规定填写?借款单?，注明借款事由、借款金额；,,2.审批流程：主管部门经理审核签字→财务部
2、审批→总经理审批；,,3.财务付款：凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。,,借款报销管理规定：,,1.借款人员凭审批后的借款单按批准额度办理借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款不允许跨月借支；,,2.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款；,,3.借款销账规定： 借款销帐时应以借款单为依据，据实报销，超出原范围使用的，须经主管领导批准，否那么财务人员有权拒绝销帐；,,4.借款未还者原那么上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。,,第三局部 日常费用报销流程及管理规定,日常费用报销流程：,,报销人填写费用报销单→部门经理审核签字→财务部复
3、核→总经理审批→出纳处报销。,,日常费用报销管理规定：,,1.报销人必须取得相应的合法票据,且票据反面有经办人签名；,,2.填写报销单应注意，严格按单据要求工程认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致；简述费用内容或事由。,,第四局部 差旅费报销流程及管理规定,差旅费报销流程：同上。,,费用标准管理规定：,,职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用,,一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天,,部门负责人 火车硬卧 150元/天 50元/天 50元/天,,总经理及以上 均可 实报实销 实
4、报实销 实报实销,,费用标准的补充说明：,,1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行承担；,,2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返公司时间为准，12：00以后出发〔或12：00以前到达〕以半天计，12：00以前出发〔或12：00以后到达〕以一天计；,,3.宴请客户需由总经理批准前方可报销招待费，同时按比例50％扣减出差人当天当餐的伙食补贴。出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。,,第五局部 交通费报销流程及管理规定,交通费报销流程：,,1.员工整理交通车票〔含因公公交车票〕，在车票反面签经
5、办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好?交通费报销单?；,,2.按日常费用审批程序审批，员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。,,交通费报销管理规定：,,1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；,,2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。,,第六局部 工薪支出流程,,1.每月5号由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准〔含人员变动、额度变动、扣款、社会保险、养老保险等信息〕转交财务部；,,2.按工薪审批程序审批；,,3.每月15号由财务部通过银行代发形式支付工资。,,,第七局部 专项费用报销流程及管理
6、规定,专项费用报销流程：,,1.由经办人整理发票等资料并填写费用报销单〔填写标准参照日常费用报销规定〕；,,2.按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批；,,3.财务部根据审批后的报销单金额付款，根据合同扣压保证金等。,,专项费用报销管理规定：,,由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，一式三份，合作双方各一份，财务部一份。〔合同应注明付款方式、是否含税价、质保金支付方式等〕。,,第八局部 报销时间的具体规定,,为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：,,1．公司财务部每周三为财务报销日。假设当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。,,2．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。,,
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