财务制度课件

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1、Click to edit Master title style,,Click to edit Master text styles,,Second level,,Third level,,Fourth level,,Fifth level,,*,,*,单击此处编辑母版标题样式,,单击此处编辑母版文本样式,,第二级,,第三级,,第四级,,第五级,,,,*,费用支出,,常用的费用表格,,日常报销申请流程、注意事项,,项目费用申请流程,,审核内容,,,薪资发放,财务制度,,,常用的费用表格,日常费用报销表,本地费用－－－汇总申请报销,出差费用－－－2周内申请报销,项目费用申请表,项目相关，支付给医

2、院或研究者的费用,借款单,北京同事email发给财务，CRM和总经理,财务代为填写借款单，注明借款人和金额，总经理签字后发放,借款发放后，email回复借款人，抄送CRM和总经理,支款凭单,出纳使用,财务使用,,,报销申请（1）本地费用报销,本地费用报销,,包括日常交通及通讯等除差旅以外的其他费用,,日常费用及交通需附交通明细及事由说明,,出租车票按顺序编号,,报销时须提供正式发票,,报销通讯费用时，提供话费单,,在次月1-5号整理上月费用，填写,日常费用报销表,，注明费用发生的时间段,,交给出纳审核、签字,,,本地报销注意事项,交通费（限额120元）,市内交通优先乘坐轻轨、地铁、公交,必要

3、时，可以乘坐出租车，需提供合理的出租车票，并注明往返地点和业务用途,没有特殊的理由，超支部分不予报销,,通讯费,试用期员工、行政、财务部员工限额80元/月,业务部门员工限额100元/月,经理级员工限额150元/月,非特殊原因手机不能够关机、停机,没有特殊的理由，各部门超支的部分不予报销,,,,报销申请（2）出差费用报销,,出差费用报销,出差费用在返回后，2周内及时整理报销，逾期2周不报者，财务有权不予受理。,填写公司统一的“,日常费用报销表,”,交出纳审核、签字,,,出差注意事项,（1）,交通工具,,飞机和火车的时间应该符合“早出或晚走，晚归” 的要求,员工告知行政出发和到达的时间段，在保证

4、工作的前提下，由行政部购买最优惠的折扣机票,来往于火车站、飞机场须乘坐地铁、轻轨或机场大,巴,,,出差注意事项,（2）,住宿规定,,选择需靠近目的地医院的经济性酒店（如：汉庭、如家）,不同的城市有不同的住宿标准,- Ⅰ级城市 120-200元 /晚 北京/上海/深圳/广州,- Ⅱ级城市 100-180元/晚 其他省会城市,- Ⅲ级城市 90-160元/晚 地市级或以下城市,出差期间未发生住宿费用，员工必须提供公司可以接受的发票，以相应标准的下限报销,,,,出差注意事项,（3）,出差补贴,,公司出差餐饮补贴50元/天（10/20/20元）,出差期间含有娱乐时间、个人事务时间段（例如：双

5、休日）不在补贴范围之内,,票据管理,员工妥善保管相应支出的票据，报销时应注明有关用途,员工必须保证相关业务费用发生的必要性、合理性、真实性；提供相关费用支出的正式发票,发票如果有遗失，住宿按最低限额报销，餐饮、礼品等不予报销。,,,项目费用申请,项目费用申请,填写,项目费用申请表,→CRM审核签字,交出纳审核、签字,每周三之前把费用申请表交给出纳,对单位的费用支出必须在一个月内取回正式的发票，不能取回发票需说明原因。如为现金支出必须有收款方签收的收条，统一交给财务。,,,,,审核内容,申请人对费用的真实合理性承担第一责任，各级审批人承担连带责任,,审核内容,,费用支出是否符合公司的财务标准,,

6、是否符合项目合同和费用标准,,是否具有真实性、完整性、准确性，支出是否合理。,,不符合公司规定，或违规的费用申请，退回申请人,,,薪资发放1,公司实行工资保密制度,，财务、人事部有责任对员工工资、劳务合同及福利信息严格保密，严禁泄露给非相关人员,薪资组成：基本工资/岗位工资＋绩效工资＋福利补贴,人事部通知新入职员工到岗，并完成入职相关准备,人事部沟通薪资，签署劳动合同,,,薪资发放2,基本工资由公司财务部按月发放，发放日为次月5号前，最迟不晚于次月10日，遇到国家法定节假日顺延,公司财务年度为当年5月至次年4月；公司财务季度为4个月/财务季度,已经在公司工作年满24个月以上的在职人员，可以享受

7、年终奖，5月份发放上一财年度的年终奖,,,演讲完毕，谢谢观看！,内容总结,费用支出。本地费用－－－汇总申请报销。出差费用－－－2周内申请报销。财务代为填写借款单，注明借款人和金额，总经理签字后发放。借款发放后，email回复借款人，抄送CRM和总经理。报销申请（1）本地费用报销。日常费用及交通需附交通明细及事由说明。市内交通优先乘坐轻轨、地铁、公交。试用期员工、行政、财务部员工限额80元/月。没有特殊的理由，各部门超支的部分不予报销。报销申请（2）出差费用报销。飞机和火车的时间应该符合“早出或晚走，晚归” 的要求。来往于火车站、飞机场须乘坐地铁、轻轨或机场大巴。不同的城市有不同的住宿标准。员工必须保证相关业务费用发生的必要性、合理性、真实性。对单位的费用支出必须在一个月内取回正式的发票，不能取回发票需说明原因。是否具有真实性、完整性、准确性，支出是否合理。不符合公司规定，或违规的费用申请，退回申请人。薪资组成：基本工资/岗位工资＋绩效工资＋福利补贴。公司财务年度为当年5月至次年4月,