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1、单击此处编辑母版标题样式,,单击此处编辑母版文本样式,,第二级,,第三级,,第四级,,第五级,,,*,总账期初开账的方法,,及其常见问题解决方法,讲 师,:,,沈 仁 鹏,,日 期,:,,2011-10,,课程大纲,,总账,—,期初开账,,试算不平衡解决方法,,常见问题与分析,,期初开账的,问与答,,期初开账方法及准备事项,,总账期初开账的意义,,3,4,5,2,1,6,,,,,总账,—,期初开账,,试算不平衡解决方法,,常见问题与分析,,期初开账的问与答,,期初开账方法及准备事项,,总账期初开账的意义,,3,4,5,2,1,6,,总账期初开账的意义,,1,,2,物质世界的企业实体,,（企业,
2、财务,初始数据,）,ERP,系统中的数字化,,（企业,财务,初始数据,）,,,,,,高效 快捷,,,,,总账,—,期初开账,,试算不平衡解决方法,,常见问题与分析,,期初开账的问与答,,期初开账方法及准备事项,,总账期初开账的意义,,3,4,5,2,1,6,,期初开账的方法及准备事项,,,,1. 会 计 凭 证 方 法,2. 总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,期初开账,,方 法,,,优 点：,快 速 的 进 行 初 期 开 账,,,,缺 点：,只能看到期初余额，无法看到累积发生额,,,,优 点：,快速有效期初开账，可见累积发生额,,,缺 点：,所输入的信息较多，
3、如果混淆，易重复,,,期初开账的方法及准备事项,期 初 开 账 准 备 事 项,期 初,,开 账,币种，客户，部门，供应商，人员,基 础 条 件,相 关 报 表,人 员 协 作,总账相关参数，录入会计科目,开账年月的科目余额表,开账年月的核算项目余额表,ERP,专员，财务协同处理,准备事项,,,,,总账,—,期初开账,,试算不平衡解决方法,,常见问题与分析,,期初开账的问与答,,期初开账方法及准备事项,,总账期初开账的意义,,3,4,5,2,1,6,,总 帐 — 期 初 开 账,1. 会计凭证方法,,100202 科目币种为,USD,,汇率为 6.5 原币金额为 1000；本币为：650
4、0,,1131科目启用,核算项目,（客户）管理：客户01金额3000；,,客户02金额7000,,1211科目启用,数量管理,，单位KG,,总 帐,—,期 初 开 账,,1.,会计凭证方法,,总 帐,—,期 初 开 账,,1.,会计凭证方法,,累积发生额并不是所有累积，仅仅是本期,,总 帐,—,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,,100202 科目币种为,USD,,汇率为 6.5 原币金额为 1000；本币为：6500,,1131科目启用,核算项目,（客户）管理：客户01金额3000；,,客户02金额7000,,1211科目启用,数量管理,，单位KG,,
5、总 帐,—,期 初 开 账,,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,,输入科目期初金额,若有,查看累积发生额的需求,时，需要输入,显示,“外币”,，如果没有该按钮，可以按快捷键：,Ctrl+Shift+F12,,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,总 帐,—,期 初 开 账,启用外币后的期初开账，需要选择外币，然后在,期初原币,处输入数值,双击，弹出下面的子开窗，然后在里面输入对应的,核算项目,的数据金额即可,,总 帐,—,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,启用,数量管理,科目方向为“借方”时：年初余额原币,=,期初余额原币,-,
6、（累计借方原币,-,累计贷方原币）,,科目方向为“贷方”时：年初余额原币,=,期初余额原币,-,（,累计,借方原币,-,累计贷方原币）,,非损益类科目,,直接在,“期初余额原币”,处输入数值即可。如果有查看累计借方，累计贷方发生额的需要时，需要在,“累计借方原币”,，“,累计贷方原币”,处输入金额。,2.,损益类科目,,账结法：,由于损益科目的金额都结转到本年利润科目，因此其余额为,0,，但是科目会有累计发生额，因此开账的时候，只需要在,“累计借方原币”，“累计贷方原币”,处输入金额即可。,,表结法：,由于损益科目的金额没有结转到本年利润科目，因此如果直接以期初金额录入到系统中，系统会不识别，
7、因此需要,人为,的将该部分金额,结转,到本年利润科目，然后使其期初金额为,0,后进行开账，后续方法与账结法下的情况一致,总 帐,—,期 初 开 账,,总 帐,—,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,试算平衡，开账成功,,总 帐,—,期 初 开 账,2.,总账期初开账方法 单支作业,ACTI26,,,累积发生额数据金额正确，符合实际情况,,,,,总账,—,期初开账,,试算不平衡解决方法,,常见问题与分析,,期初开账的问与答,,期初开账方法及准备事项,,总账期初开账的意义,,3,4,5,2,1,6,,试算不平衡解决方法,试算不平衡，开账失败,,试算不平衡解决方法,
8、--1.,查总的借贷方金额：,(LC004,表示借贷方向，借：,1,贷：,-1,，因此,ORDER BY,后，先是贷方金额，后是借方金额,),,,SELECT SUM(LC015) AS,借贷金额,FROM ACTLC,,LEFT JOIN ACTMA ON MA001=LC002,,WHERE MA008 IN ('2','3') and MA010='Y',,GROUP BY LC004,,,--2.,查询期初科目的明细金额,(,借：,1,贷：,-1),,,SELECT LC002 AS,会计科目,,LC004 AS,借或贷,,LC015 AS,金额,FROM ACTLC,,LEFT JO
9、IN ACTMA ON MA001=LC002,,WHERE MA008 IN ('2','3') and MA010='Y' AND LC0150,,ORDER BY LC004,LC002,试算平衡的条件：,,IF,期初余额借方（本币）,,期初余额贷方（本币） 或者,,本年累计借方（本币）,,本年累计贷方（本币）成立,,则,Show,：试算结果不平衡,,试算不平衡解决方法,,,试算不平衡解决方法,,试算不平衡解决方法,试算平衡，开账成功,,,,,总账,—,期初开账,,试算不平衡解决方法,,常见问题与分析,,期初开账的问与答,,期初开账方法及准备事项,,总账期初开账的意义,,3,4,5,2,
10、1,6,,常见问题分析与分析,为什么打开期初开账这个作业的时候，系统提示："会计子系统参数未启用期初开账，不可运行该作业！",答:当使用期初开账ACTI26作业进行开账的时候，需要在设置会计参数中，勾选"启用期初开账管理"才可以。,,常见问题分析与分析,为什么期初开账作业打开后，为什么无法点击修改按钮？,答:首先保证开账处于未结束的状态，然后在选择对应的币种，这个时候修改的按钮会亮起，这样才可以修改，开账是针对币种进行，因此在”所有币种“情形下，是无法修改的。,,常见问题分析与分析,期初开账试算不平衡，为什么？该如何处理？,答:期初开账试算不平衡是期初开账中发生频率最高的，通常发生的原因是录入的时候，信息有重复录入或者少录入，或者操作不当。具体参见前述的开账方法和处理过程。,,期初开账问与答,问 与 答,,
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