固定资产操作

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1、 新中大软件下的固定资产模块操作 资产管理模块中的固定资产管理，就相当于我们以前手工记的 固定资产三级明细账，期末检测就是二级账与三级明细账的核对 ， 固定资产的增加、减少、报废、转出以及折旧的计提都要在这里完 成。以下我们详细讲述具体操作方法。 一、基本操作步骤 1、每月要做的首先是计提固定资产折旧。点击折旧管理 ---折旧 计提后，所有需要计提折旧的固定资产就会列出来，在生成折旧的 列表里，有些本期折旧额是红数，红数的意思是提醒注意，比如有 些固定资产在本期可能一次性提足折旧

2、，期折旧额可能与以前每期 不一致，所以红数提醒一下以示警告。 这时点击左上角的“保存‘再点击“入账”，在入账的过程中会 生成一张计提折旧的凭证，这时把生成的凭证保存为草稿，这里一 定要注意，切记不要把凭证保存为正式的凭证，因为软件存在一个 弊端，生成为正式的凭证后，在总账系统下不能删除，也不能修改， 万一发现有错误不好处理，所以这里建议大家最好是先保存为草稿， 再从草稿箱调入，以便于以后的修改。 保存草稿后直接点退出，然后根据下图 2 中出现的提示点“是” 继续入账。入账完成以后，左上角的“入账”按扭就呈

3、现灰色状态， 表示本月的固定资产折旧已提完，不能再进行操作。一定要到总账 系统下把保存为草稿的计提折旧凭证保存为正式的凭证，不然的话， 两个模块的数据就会出现折旧不一致。 图一

4、 图二 2、当月固定资产的增加 点击卡片管理 —新增卡片 —新增单张卡片后，会出现一个录入卡片的界面，红色字体部分为必须录入的项。需要注意的是，如下图三中标注的部分，增加方式千万不要选‘初始化‘，初始化指的 是期初余额录入的时候增加的固定资产卡片。新购的就点 ”购入新资 产”，调拨转入的就点“调拨转入”。这里的增加方式的选择，会影响到卡片复核后

5、凭证模板的生成。“固定资产科目”与“折旧科目”这个地方的科目一定要选正确了，因为这是与总账系统关联的桥梁，如果其他地方都输对了，只有这个地方的代码输错了，也会造成与总账数据的不一致。 图三 关于入账日期的问题：当月增加的固定资产，一定要在当前的 会计期，比如 4 月的固定资产折旧等全部处理完

6、成，与总账也核对 一致，报表已生成，但没有完成期末结账，表示系统还在第 4 会计 期。但是 5 月有增加的固定资产，卡片中录入的入账日期为 5 月， 这样就不能保存，必须把 4 月的做了期末结账工，系统日期才会自 动变成第五会计期，才能增加第五会计期的卡片，否则不能保存。 还有如下图四中点历史记录，把原值输入。完成后点保存。 图四 当月新增的卡片录

7、入完成后，点击变动管理，选“全部”后点确认，本月增加的所有固定资产就会出现一个列表，全选后点复核， 就会生成固定资产增加的凭证， （该凭证根据卡片里的增加方式， 选择相应的凭证模板）建议该凭证也不要生成正式凭证，同折旧凭 证一样，保存草稿后，退出继续复核。复核完成后，增加固定资产 的业务就完成了，但不要忘记在总账系统下录入固定资产增加的凭 证。

8、 图五 3、当月固定资的产减少 点击卡片管理—卡片减少，在卡片列表中选择要减少的固定资 产，点确认后出现如下界面： 图六 在减少方式后面的下拉框中选中减少的方式，并且在同步报废设备前的方框里打对勾，然后点确认。同增加一样，生成的凭证保存为草稿 折旧提完后，固定资产的增加与减少，无先后顺序，先做哪步都可以，

9、因为当月增加的当月不提折旧，当月减少的已经提了折旧。 4、完成以上步骤后，就可以做期末处理了。 点击期末处理—期末结账，如下图七 图七 点数据检测后，系统会对总账系统与固定资产系统中的原值与 折旧额按明细逐项目核对，核对一致，则通过检测，否则会出现提 示，提示不一致的原因，如下图八。检测出的红色数字中，

10、左边 1602007 为总账中的数据，右边为固定资产系统中的数据，可以根 据两边的差异去排查错误，调整正确后达到两个系统中的数据准确 一致。 图八 若数据检测一致了，点击期末结账就可以了，结账以后就自动结转到下一个会计期了。 二、日常操作中的问题 1、由于疏忽可能会出现这种情况：当月的固定资产忘提折旧，但是总

11、账系统中报表已经报出，到了下一会计期时，想要在固定资 产系统中期末结账，必须提了当月的折旧，这时会存在一个问题， 就是两个系统中折旧额不一致，不能结账。我们可以这样操作，就 是计提折旧的凭证暂时保存在草稿箱里，不要生成正式的凭证，在 期末结账时把“期末余额检测”前面的对勾去掉，如下图九。 图九 下一个会计期时，把这个月

12、计提的折旧保存在下一个会计期，这时 固定资产系统中检测通过后做了期末结账。这样操作的结果只是前 一个月少提折旧，后一个月承担两个月的折旧，不会影响损益的总 额 。 2、生成的固定资产报表不正确。有时会出现这种情况，账里的 数据都正确，但是生成的报表和账里的不一致，这种情况有可能是 报表表样里的公式不正确，从其它组织里复制一张正确的，重新生 成一次就可以了。 3、有些资产可能会从一个项目调到其它的项目部，这时需要调 整卡片里的辅助项，目击卡片管理 —卡片列表，选住需要改动的资 产后点击左上角的 ”单张卡片 ”就可以修改辅助项了，修改以后点保 存就可以了。 4、